A lo largo del artículo vamos a hablar sobre los Sistemas de Gestión Antisoborno y cómo gestionar una Debida Diligencia.
La Debida Diligencia es una de las herramientas del Sistema de Gestión Antisoborno que ha causado mayor expectativa, debido a que ha sido un instrumento usado hasta el momento por el sector legal, como abogados o jueces. Por ello, para las personas que no han tratado con la Debida Diligencia, es un tema bastante lejano.
En cualquier organización, la toma de decisiones es uno de los aspectos más importantes de cara a la proyección y la mejora continua. Una mala decisión puede acarrear resultados nefastos para la misma. De ahí que sean los altos cargos de las compañías quien deben de llevar a cabo este tipo de acciones. No cabe ninguna duda, de que la implantación del empleo de unos indicadores sencillos, claros y fáciles de interpretar, pueden ser de gran ayuda en este proceso.
A mediados del año 2000, el precio de la acción de una empresa estadounidense de energía con sede en Houston, Texas, pasó de 90 US$ a menos de 1 US$. Finalmente, esta empresa se declaró en bancarrota y muchos de sus ejecutivos fueron sentenciados con penas de cárcel. Efectivamente, estamos hablando de Enron y, por ende, del que era su auditor, Arthur Andersen. Este escándalo financiero motivó la promulgación de nuevas regulaciones y leyes en la meca del capitalismo. Entre ellas, la Sarbanes-Oxley Act, en conmemoración al senador Paul Sarbanes y al representante Michael G. Oxley. Dicha ley abarca temas respecto la independencia del auditor, el gobierno corporativo y la evaluación del control interno. Y en este último punto nos vamos a centrar, en la evaluación del control interno por parte de los auditores.
La matriz AMFE o análisis modal de fallos y efectos es una metodología que se utiliza para estimar y predecir los fallos que pueden suceder en un producto que se encuentra en fase de diseño. Tiene la finalidad de incorporar, desde un inicio, todos los componentes y funciones del producto que garanticen su fiabilidad, seguridad y cumplimiento de los parámetros de las funciones que los clientes exijan del nuevo producto.
Hoy, vamos a tratar un tema muy interesante sobre SARLAFT en Colombia y para ello vamos a comenzar por los orígenes.
En Colombia, la primera norma elaborada en temas relacionados con lavado de activos surge en el año 1992, con el Decreto 1872 del 23 de noviembre. El presidente de la república que gobernaba y firmó dicho decreto era César Gaviria Trujillo. En esa firma del documento también participó el exministro de hacienda Rudolf Hommes Rodríguez.
Aunque pase desapercibido, el acoso laboral o también denominado mobbing es uno de los problemas más presentes en organizaciones y compañías de todo el mundo. No hace falte que se trate de grandes empresas multinacionales en las que hay un gran número de trabajadores para que se produzca este fenómeno.
La transformación digital es una realidad: ciberseguridad, tecnologías de la información y comunicación… Los tiempos cambian, y la tecnología que nos rodea lo hace a un nivel vertiginoso.
Desde hace años GRCTools trabaja en su blog corporativo con el objetivo de acercar tanto a los profesionales del sector como a todas aquellas personas interesadas, las últimas noticias en el contexto empresarial e institucional.
Otro año más, GRCTools del Grupo ESG Innova volverá a participar en el Congreso de Seguridad, Salud y Ambiente de Colombia, que es organizado por el Consejo Colombiano de Seguridad (CCS). La edición de este año, se celebrará en Bogotá, como de costumbre, durante los días 26, 27 y 28 de junio. La de este año 2019 es la edición número cincuenta y dos de dicha efeméride.
Durante la gestión fiscal, contable y jurídica, las personas pueden ser partícipes de un delito fiscal. Las firmas que asesoran a empresas, pueden ser consideradas coautoras o participes de los delitos de sus clientes y un pacto de buena conducta no les librará de que sean investigados por cometer, supuestamente, algún delito de carácter fiscal.
